En France, l’assurance vie reste une solution d’épargne très appréciée : mettre de côté pour la retraite, faire fructifier un capital, transmettre un patrimoine. Elle séduit surtout par sa souplesse et ses atouts fiscaux.
Mais attention, derrière ces promesses, la fiscalité a un rôle : elle peut augmenter vos gains ou au contraire les grignoter si vous ne faites pas les bons choix. Tout dépend de plusieurs éléments : combien de temps vous gardez votre contrat, à quel âge vous investissez ou encore si vous préférez récupérer votre argent en une fois ou sous forme de rente.
Quels sont les effets de la fiscalité selon la durée de vos placements ?
La valeur temporelle de l’argent est importante en Finance. Lorsque vous placez de l’argent dans une assurance vie, le temps que vous le laissez travailler change tout. Si vous retirez vos gains avant 8 ans, ils passent à la caisse : 30 % de prélèvement forfaitaire unique, soit 12,8 % d’impôt plus 17,2 % de cotisations sociales. Cela peut faire mal au portefeuille. Mais si vous patientez après 8 ans, les choses s’arrangent : vous avez droit à un abattement de 4 600 € par an (ou 9 200 € pour un couple) et l’impôt tombe à 7,5 % sur ce qui dépasse, sans compter les prélèvements sociaux. Ces détails poussent tout investisseur à voir loin. Vous pouvez creuser le sujet de la fiscalité assurance vie pour y voir plus clair.
Si vos versements datent d’avant septembre 2017, une autre option existe : le prélèvement libératoire avec des taux qui baissent selon l’âge du contrat (35 %, 15 %, ou 7,5 %). En clair, sortir trop tôt vous coûte cher alors qu’attendre transforme votre placement en une vraie machine à gains.
Quelle est l’influence de la fiscalité sur la transmission de vos placements ?
L’assurance vie est aussi un moyen de transmettre vos avoirs sans trop perdre en route. Si vous avez versé des sommes avant vos 70 ans, chaque personne désignée reçoit jusqu’à 152 500 € sans payer un centime de droits. Au-delà, le montant passe à 20 % jusqu’à 700 000 € puis 31,25 % pour le reste.
Après 70 ans, c’est différent : vous avez un abattement total de 30 500 € à partager entre tous et les plus-values échappent à la taxation successorale. En comparaison à une succession classique où les impôts grimpent, c’est une aubaine. Ainsi, ce placement organise votre patrimoine, surtout si vous avez un joli pactole à léguer. Vous gardez vos proches à l’abri des mauvaises surprises fiscales avec une part bien conséquente.
Quelles sont les conséquences de la fiscalité sur les placements en rente viagère ?
Transformer votre assurance vie en rente (revenu régulier à percevoir jusqu’à la fin) est une option envisageable. Ici également, la fiscalité change de visage. Cette rente tombe en partiel sous le coup de l’impôt sur le revenu. Selon votre âge quand vous la démarrez, une partie est exonérée : 70 % avant 50 ans, 50 % entre 50 et 59 ans, 40 % entre 60 et 69 ans et 30 % après.
Prenons un exemple : à 65 ans, seuls 60 % de ce que vous touchez subit une imposition, plus une petite dose de prélèvements sociaux. Par contre, une fois en rente, votre argent n’est plus disponible en un clin d’œil. C’est un choix à réfléchir : confort stable ou liberté immédiate ? La fiscalité façonne ici directement ce que vos placements vous rapportent au fil du temps.
Quel est le rôle de la fiscalité selon les supports de vos placements ?
Dans une assurance vie, vous pouvez mettre votre argent sur des fonds en euros ou sur des unités de compte plus audacieuses. Les premiers garantissent votre mise avec un petit rendement régulier. Les secondes liées aux marchés peuvent rapporter gros. Ils peuvent aussi faire flop. Quand vous retirez vos gains, la fiscalité ne fait pas de différence : c’est le PFU ou l’abattement après 8 ans, peu importe le support.
Ainsi, ce qui compte, c’est votre stratégie. Mixer les deux (sécurité d’un côté, ambition de l’autre) peut doper vos résultats nets surtout avec les avantages fiscaux après 8 ans. Les fonds en euros rassurent, mais stagnent. Les unités de compte demandent du flair. La fiscalité vous laisse les rênes pour ajuster vos placements à ce que vous voulez en faire.
